Alcances y límites de los procedimientos actuales para la investigación y prevención del delito de lavado de dinero u otros activos, mediante la figura del oficial de cumplimiento
Description
El delito de lavado de dinero u otros activos, es un crimen de naturaleza cambiante y compleja que evoluciona su forma de operar, modificando sus etapas para perder el rastro del origen de los fondos. Este delito se adecua al sistema financiero de cada país y tiempo, por ello el sistema de justicia busca combatirlo con ayuda de leyes, normas y políticas. Internacionalmente se apoya en compromisos, convenios y grupos que buscan la prevención, proponiendo medidas de vigilancia y control; en el caso de Guatemala, se crean figuras de vigilancia y entes de investigación, tales como la Intendencia de Verificación Especial y el Ministerio Público, respectivamente. Asimismo, se establecen las personas obligadas que colaboran proporcionando información para agilizar la investigación y coadyuvar a la prevención del delito, la cual se logra tomando en cuenta políticas y métodos que se establecen en las leyes relacionadas a la materia y en las normas internas de las instituciones financierasTesis Licenciatura (Investigación Criminal y Forense) URL, Facultad de Ciencias Jurídicas y Sociales