| dc.description | El presente trabajo forma parte del “Manual de Derecho Mercantil”, iniciativa de la Facultad de Ciencias Jurídicas y Sociales de la Universidad Rafael Landívar. Se desarrolló con doctrina, legislaciones vigentes y fiel a la actividad mercantil financiera actual del ámbito centroamericano. Su objetivo general fue el determinar, analizar y comparar los distintos regímenes jurídicos, que en materia de blanqueo de capitales, inversiones extranjeras y transferencias económicas al exterior, existen en los distintos países que integran el área centroamericana. Se dividió en cuatro capítulos. En el primero, se abordó en forma amplia el tema de blanqueo de capitales, iniciando su estudio como problemática en sí, doctrina: conceptos, proceso, prevención, investigación. Adicionalmente, se desarrollaron temas íntimamente relacionados al mismo como el secreto bancario y la banca offshore. Finalmente se analizaron las legislaciones específicas a nivel centroamericano y los organismos encargados de prevenir esta actividad ilícita. En el segundo, se desarrolló el tema de inversiones extranjeras: doctrina, legislaciones regionales y locales del área centroamericana, proporcionando una clara visión sobre el tratamiento, incentivos, garantías y derechos, obligaciones de la inversión en esta región. En el tercero, se desarrolla el tema de las transferencias económicas con el exterior, básicamente se expone la forma reglada de los movimientos de capital. Finalmente, en el cuarto, se presentaron, discutieron y analizaron los resultados de la investigación, que básicamente, es el análisis de los cuadros de cotejo de las legislaciones centroamericanas de los temas que se desarrollaron en los tres capítulos anteriores, estableciendo similitudes, diferencias, avances, limitaciones. | |
