| dc.contributor | Zeceña Turcios, Alfredo Antonio | |
| dc.date | 2006 | |
| dc.identifier | http://bibliod.url.edu.gt/Tesis/01/03/zecena-turcios-alfredo/zecena-turcios-alfredo.pdf | |
| dc.identifier | URL01000000000000000056072 | |
| dc.identifier | (Aleph)000056072URL01 | |
| dc.identifier | alma:502URL_INST/bibs/990000560720107696 | |
| dc.identifier | https://crailandivarlibrary.alma.exlibrisgroup.com/discovery/delivery/502URL_INST:502URL/1285653670007696 | |
| dc.description | El lavado de dinero hace que el crimen rinda dividendos, al permitirles a los criminales esconder y legitimar las ganancias procedentes de actividades ilegales, esto era algo que afectaba de manera importante a Guatemala, ya que en el pasado no se tenían normas o procedimientos que ayudaran a prevenir y detectar este tipo de actividad ilegal, como lo es el lavado de dinero y lo cual nos ponía internacionalmente como un país no cooperante, pero actualmente esto a cambiado ya que Guatemala ahora es considerado un país cooperante, porque la mentalidad a cambiado y se ha procurado cumplir con las exigencias dadas por los organismos internacionales. Ahora las instituciones están realizando normas y procedimientos para prevenir el lavado de dinero, pero así como se están realizando dichas regulaciones, los lavadores de dinero también están encontrando nuevas formas y medios para lavar dinero. Lo cual nos motivo ha realizar el presente trabajo de investigación, ya que la tarjeta de crédito es uno de esos nuevos medios para lavar dinero y a lo cual se le ha puesto atención por parte de las instituciones pero no en un alto grado, por lo cual nosotros queremos ayudar con esta tesis a que las instituciones emisoras tengan un instrumento más, que los ayude con la lucha contra el lavado de dinero. Las instituciones emisoras de tarjeta de crédito están aplicando medidas de control como los son las de tener monitoreos de las transacciones en cada tarjeta y además a través de tener conocimiento del cliente y del entorno de la institución, por lo cual nosotros en la presente tesis queremos dar a conocer nuevos procedimientos y medidas que se conjunten con los que se están utilizando y así, ayuden a las instituciones emisoras a tener un mejor control interno para prevenir y detectar el lavado de dinero a través del uso de la tarjeta de crédito | |
| dc.description | Tesis Licenciatura (Contaduría Pública y Auditoria) URL, Facultad de Ciencias Económicas y Empresariales | |
| dc.language | spa | |
| dc.language | spa | |
| dc.subject | Crimen organizado | |
| dc.subject | Lavado de dinero | |
| dc.subject | Prevención del delito | |
| dc.subject | Tarjetas de crédito | |
| dc.subject | Mercado financiero | |
| dc.subject | Auditoría bancaria | |
| dc.subject | Delitos económicos | |
| dc.title | Procedimientos para disminuir el riesgo del lavado de dinero a través del uso de las tarjetas de crédito en Guatemala | |
| dc.type | text | |
